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Calculadora de IVA e IRPF para facturas
Pon la base, el total con IVA o lo que quieres cobrar y sale la factura completa: cuota de IVA, recargo de equivalencia, retención de IRPF y líquido a cobrar, redondeados al céntimo.
Se calcula sobre la base imponible. A un particular no se le retiene.
Solo si vendes mercancía a un comerciante minorista (autónomo o comunidad de bienes) acogido a ese régimen: 5,2 % con el 21 %, 1,4 % con el 10 % y 0,5 % con el 4 %.
Desglose de la factura
- Base imponible
- 1000,00 €
- IVA 21 %
- 210,00 €
- Total factura
- 1210,00 €
- Retención IRPF 15 %
- -150,00 €
- Líquido a cobrar
- 1060,00 €
Base imponible 1000,00 €. Total factura 1210,00 €. Líquido a cobrar 1060,00 €.
Prueba un ejemplo:
Cómo se usa
- 1Elige qué importe tienes: la base (sin IVA), el total con IVA o lo que quieres cobrar limpio.
- 2Escribe el importe y el tipo de IVA: 21 %, 10 %, 4 % o 0 % si la operación está exenta o no sujeta.
- 3Elige la retención de IRPF si facturas como profesional a una empresa o a otro autónomo, y marca el recargo solo si vendes mercancía a un minorista en ese régimen.
- 4Copia el desglose y pégalo en tu factura, en un email o en Excel.
Ejemplos con números
1.000 € de base con IRPF 15 %
IVA 210 €, total factura 1.210 €, retención 150 €. Tu cliente te paga 1.060 € y los 150 € los ingresa él en Hacienda a cuenta de tu IRPF.
Quiero cobrar 800 € limpios con IRPF 7 %
Con IVA 21 %: base 701,75 €, IVA 147,37 €, retención 49,12 €. Total factura 849,12 € y te entran 800,00 € justos (800 / 1,14 y comprobado al céntimo).
Venta a una tienda en recargo de equivalencia
Mercancía por 500 € al 21 %: IVA 105 € y recargo del 5,2 %, 26 €. Total factura 631 €. El proveedor ingresa IVA y recargo en su 303.
Que las facturas se calculen solas
Aikount aplica el IVA, el recargo y la retención en cada factura que emites y con esas cifras te prepara el modelo 303.
Probar AikountPreguntas frecuentes
¿Cómo se calcula el IVA de un importe?
Multiplica la base por el tipo: 200 € x 0,21 = 42 € de IVA y 242 € de total. Cada cuota se redondea al céntimo.
¿Cómo quito el IVA a un precio?
Divide entre 1,21 (o 1,10 o 1,04): 121 € / 1,21 = 100 € de base. Restar el 21 % a 121 € da 95,59 € y está mal, porque el IVA se calcula sobre la base, no sobre el total.
¿Qué retención de IRPF pongo en mi factura?
Como profesional que factura a una empresa o a otro autónomo, el 15 %. El 7 % en el año de alta y los dos siguientes, si el año anterior no ejerciste ninguna actividad profesional y se lo comunicas por escrito a tu cliente. El 1 % en determinadas actividades en módulos y el 19 % en el alquiler de un local. A un particular no se le retiene.
¿Cuándo lleva recargo de equivalencia?
Cuando vendes mercancía a un comerciante minorista persona física o comunidad de bienes que está en ese régimen: 5,2 % con el 21 %, 1,4 % con el 10 % y 0,5 % con el 4 %. No se cobra a sociedades mercantiles.
¿En qué se diferencia de la calculadora de IVA trimestral?
Esta calcula una factura. La calculadora de IVA trimestral resta el IVA de tus gastos al de tus ventas para saber cuánto pagas en el modelo 303.
Fuentes oficiales
Datos revisados el 23 de septiembre de 2026.
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